信用证申请人（如进口商）、开证行与受益人（如出口商）之间，因受益人通过 “伪造单据、虚构贸易背景、故意隐瞒重大事实” 等欺诈手段骗取信用证付款产生的争议，核心是 “欺诈行为认定与止付程序适用”，常见于受益人伪造提单 / 发票、无实际货物却提交全套单据、买卖双方串通虚构交易场景。
一、相关法律规定：核心依据为《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》第 8-10 条（信用证欺诈及止付）、《国内信用证结算办法》第 46 条（欺诈防范）、UCP600 第 34 条（欺诈例外原则）。新规明确：信用证欺诈的法定情形包括：①伪造、变造单据；②受益人无真实贸易背景却提交单据；③受益人故意提交与事实不符的单据；④买卖双方串通实施欺诈；申请人或开证行可在付款前向法院申请止付，但需提供充分证据证明欺诈，且止付不影响善意第三人权益。
二、认定要点：“信用证欺诈纠纷” 的核心标准：1. 欺诈要件：是否存在法定欺诈情形（如单据签章经鉴定为伪造，或无货运记录证明货物交付）；2. 证据充分性：申请人是否提供 “高度盖然性” 证据（如鉴定报告、物流公司无发货证明）；3. 止付时机：申请止付是否在开证行付款前（付款后不得止付，除非受益人事后返还）；4. 善意排除：受益人是否为善意（如不知情的第三方受益人，不得止付）。损失范围确定：1. 潜在付款损失：若未止付可能导致的开证行付款金额（如 200 万元）；2. 止付费用：申请止付产生的诉讼费（1.5 万元）、鉴定费（3 万元）；3. 贸易违约损失：因欺诈导致贸易合同解除的违约金（10 万元）。
三、民事责任承担方式：止付裁定：法院认定存在欺诈的，出具止付裁定书，禁止开证行付款；申请人需提供等额担保（如 200 万元保证金），防止错误止付。损失赔偿：受益人实施欺诈的，赔偿申请人止付费用及贸易违约损失（1.5 万元 + 3 万元 + 10 万元 = 14.5 万元）；开证行因欺诈已付款的，可向受益人全额追偿（200 万元）及利息（200 万元 ×LPR×60 日 = 3.33 万元）。善意保护：第三方善意持票人（如议付行已议付）的权益不受止付影响，开证行仍需偿付，后向欺诈受益人追偿。刑事责任衔接：欺诈金额巨大（如超 50 万元）的，移送公安机关追究刑事责任（如信用证诈骗罪），民事赔偿不免除刑事处罚。
